孙宇婷

美国是世界公认的在内幕交易监管上最有效率的国家之一，尽管如此，仍然有人为了利益不惜以身试法。近日，美国证券交易委员会(以下简称SEC)官网就披露了一起涉及中国籍男子的内幕交易案。

▲图片来源：视觉中国

每日经济新闻记者查询到的相关起诉书复印件显示，涉案男子名Yin Shaohua(英文名Michael)，此前间接通过五个中国籍人士名下的美股经纪账户，累计持有超过5600万股梦工厂(Dream Works)股票，这五个中国人中包括了Yin Shaohua年近80岁的父母。当康卡斯特公司收购梦工厂的消息公布后，后者股价在两个交易日内暴涨47.3%。

SEC称这五个账户合计从梦工厂交易中获利约2900万美元。起诉书同时指出，不仅梦工厂，上述账户对58同城、携程旅行网及巨人网络3家中概股的投资也疑点重重。

内幕交易细节首度曝光

根据起诉书，这名Yin姓男子在2016年4月4日~25日，通过名义上由住址位于中国北京的五个美股交易账户，持有大量的梦工厂股份，经查，前述5个账户全部由Yin本人控制，五个账户持有人中包括了Yin的父母。

在4月的上述三周里，这五个账户分别买入约215万股梦工厂股份，五个账户累计持有梦工厂交易总量的16.9%，持有该股的加权平均成本为26.25美元/股。要知道在4月4日之前，这些账户从未交易过梦工厂。这五个账户的持有人分别是两名年迈的退休人士，一名电气公司雇员，一名教师及一名自然资源经理。

直到4月26日收市，市场开始流出梦工厂将成为康卡斯特公司潜在收购标的的传闻，该消息在当时被首次公开报道。两天后，即4月28日，康卡斯特和梦工厂联合宣布：康卡斯特将以41美元/股的价格收购梦工厂。

市场对此反应迅速且剧烈——从4月26日到4月28日，梦工厂股价累计上涨了47.3%，从27.12美元/股蹿升至39.95美元/股，累计算下来，这五个账户从梦工厂交易中获利超过2900万美元。

起诉书称，上述交易的介入时间之精确、规模之大，不太可能只是巧合。

根据诉状，涉及梦工厂的内幕交易既非Yin及其五个名义账户的首次可疑交易，也不是最后一次。

这些账户还从三家中概股的交易中获利。58同城、携程旅行网和巨人网络，上述账户都是在引发市场波动的消息宣布前，突击进入的。去年11月，这些账户再次出现在美股公司Lattice半导体公司的可疑交易中，并从中获利。这笔额外交易带来的回报形成了另一个约2000万美元的高度可疑的交易利润。

从开户以来，截至2017年1月，这五个账户曾交易过逾200只不同股票，但是对梦工厂、58同城、携程、巨人网络和Lattice的交易贡献了全部利润的97%，尽管这些交易只占投资总额的3.2%。