上交所发布新版董秘一本通促进保障董秘履职

2026-09-19 08:55:34 来源：证券时报网

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证券时报记者张淑贤

9月18日，证券时报记者获悉，上交所已于近期向全体沪市上市公司发布《上海证券交易所上市公司董事会秘书履职规则理解一本通（2026年修订）》（以下简称《董秘一本通》），旨在帮助上市公司准确把握董秘新规要点，进一步促进和保障董事会秘书履职。

证监会《上市公司董事会秘书监管规则》以及上交所配套修订的自律监管规则（统称“董秘新规”）已于2026年5月24日正式施行。董秘新规发布后，市场各方对董秘任职资格和兼任限制等要求的关注度较高。比如，董秘应当“具备财务、会计、法律合规、金融从业或其他与履行董事会秘书职责相关的5年以上工作经验”“不得兼任经理、分管经营业务的副经理、财务负责人”等具体规则要求，在实务中如何理解适用和执行“落地”，业内对此仍有不少疑问。

上交所此次修订《董秘一本通》进一步整理了董秘新规实施以来上市公司咨询较多的常见问题，如董秘职责范围、任职资格、兼任限制、过渡期安排等，通过积极回应市场关切以及正反面典型案例的解读，帮助上市公司更好理解和适用规则。据悉，上交所《董秘一本通》首次发布于2025年底，此次修订主要是基于董秘新规发布和实施的制度背景，更新董秘履职涉及的规则体系、重要内容导图，并汇集了董秘履职典型案例，供上市公司借鉴参考。

以董秘“不得兼任经理、分管经营业务的副经理、财务负责人”为例，《董秘一本通》指出，行政、合规事务、风控、内审、投资等后台部门不属于公司经营业务。

董秘应当“具备财务、会计、法律合规、金融从业或其他与履行董事会秘书职责相关的5年以上工作经验”方面，《董秘一本通》解释，已经长期在上市公司担任董秘或证券事务代表的，可以认为具备“其他与履行董事会秘书职责相关的工作经验”。董秘候选人具备的财务、会计、法律合规和金融从业或其他等相关工作经验合计达5年以上即可。

董秘新规对董秘任职与兼职调整过渡期安排至2027年12月31日，为上市公司合规调整预留充足缓冲空间。记者了解到，目前，已有不少上市公司完成任职调整，此次《董秘一本通》的修订进一步明确相关规则理解适用，有利于推动上市公司完善公司治理、推进董秘专职化转型进程。

上交所相关负责人表示，后续将继续做好董秘新规落地实施工作，引导上市公司有序进行过渡期高管任职调整，持续推动上市公司完善治理，促进资本市场稳定发展。